Guia de impostos sobre jogos de azar | Meus ganhos de jogos de azar são tributáveis?

Saiba mais sobre os impostos sobre jogos de azar de todo o mundo. Discutimos quais países pagam impostos sobre jogos de azar e quanto imposto se aplica aos ganhos de jogos de azar.

Ao contrário da narrativa de conto de fadas constantemente promovida por cassinos e provedores de jogos de azar, os ganhos em jogos de azar estão sujeitos a impostos do governo, em dinheiro ou não. Os ganhos em dinheiro incluem todos os prêmios recebidos na forma de dinheiro físico, enquanto os prêmios que não são em dinheiro podem ser um carro ou férias pagas. Independentemente da forma, espera-se que um jogador pague impostos.

Este artigo irá discutir as leis de tributação sobre jogos em diferentes países ao redor do mundo.

Impostos sobre jogos de azar no Reino Unido

Ao contrário de outros países, o jogo é legal, completamente regulamentado e isento de impostos, pelo menos para os jogadores. Isso ajuda os jogadores a manter todos os ganhos sem ter que pagar qualquer tipo de imposto. Esta regra de isenção de impostos aplica-se a apostadores na Escócia, País de Gales, Irlanda do Norte e Inglaterra.

Seja em jogos de azar online ou em terra, os jogadores não são obrigados a pagar taxas de apostas. Essa mudança não ocorreu até 2001, quando o Chanceler do Tesouro, Gordon Brown, removeu a exigência de pagamento de imposto sobre os ganhos das apostas. O governo do Reino Unido é forçado a aceitar isso devido ao aumento inesperado de apostas no exterior. Além das apostas isentas de impostos, o governo do Reino Unido fez vários outros decretos para garantir que o jogo seja completamente regulamentado e controlado. O Gambling Act 2005 e a United Kingdom Gambling Commission são alguns exemplos do intenso interesse do governo em jogos de azar online e físicos.

A receita de Sua Majestade pode se sustentar colocando uma taxa de 15% em todos os serviços de jogos de azar. Isso significa casas de apostas, cassinos online e offline, máquinas caça-níqueis, pôquer, centros de fliperama etc. Todos têm que pagar impostos ao governo sobre o lucro gerado.

Impostos sobre jogos de azar nos Estados Unidos

A cada ano, cerca de 40% de todos os adultos nos Estados Unidos visitam no mínimo um cassino e, se tiver sorte de ganhar enquanto joga, um jogador não pode continuar ganhando. Todos os ganhos obtidos através de jogos de azar são tributáveis ​​e devem ser apresentados à Receita Federal. Todas as formas de ganhar em jogos de azar são tributáveis, não apenas os ganhos de um cassino.

Se uma grande quantia de dinheiro for ganha em uma casa de jogo licenciada e legal, o operador de jogo deduz cerca de 24% do ganho e o envia ao IRS. O jogador também deve preencher um formulário W-G2 do IRS, que documenta todas as transações. Dependendo do tipo de jogo jogado e do valor ganho, o imposto pode ser superior a 24%.

Há, no entanto, uma exceção a este método geral de pagamento de impostos. Os operadores de jogos de azar não são obrigados a remover impostos em nome do IRS ou fornecer formulários W2-G para jogadores que ganham uma quantia substancial de dinheiro jogando Blackjack, Craps e roleta. Isso ocorre porque esses jogos de mesa são classificados como jogos de azar.

Impostos sobre jogos de azar na Austrália

A Austrália produz o maior número de jogadores, pois mais de 80% de todos os adultos do país estão envolvidos em alguma forma de jogo. Com a maior porcentagem de jogos de azar, não é surpresa que os jogadores percam mais de US$ 24 bilhões em um ano, com cada adulto perdendo até US$ 1200.

No entanto, apesar da natureza lucrativa do jogo na Austrália, os ganhos não estão sujeitos a impostos, independentemente do valor ganho. Isso porque o governo não considera o jogo uma vocação, mas sim um passatempo e entretenimento. Como o jogo não é considerado uma profissão, os ganhos não são considerados uma renda, daí a natureza isenta de impostos dos ganhos no jogo. O governo, no entanto, impõe um imposto sobre aqueles que oferecem serviços de jogos de azar ou operam um site de jogos de azar.

Dependendo de cada estado, o imposto a pagar por um operador de jogo varia, pois cada estado adota várias alíquotas e bases de impostos. Alguns operadores são tributados com base no seu lucro bruto, perdas de jogadores e volume de negócios.

Impostos sobre jogos de azar na Nova Zelândia

Para os jogadores na Nova Zelândia, não há impostos sobre ganhos em jogos de azar. Isso ocorre porque o governo considera o jogo como um passatempo e não como um trabalho real. Esta política de isenção de impostos cobre todas as formas de jogo, como loterias, apostas online, apostas esportivas, pôquer etc., e os jogadores continuam ganhando.

Não existem legislações especiais que regulamentem as diferentes formas de jogo. O Gambling Act de 2003 determina como os jogos de azar na Nova Zelândia são governados e, de acordo com o Act, não há impostos sobre os rendimentos dos jogos. A Lei do Imposto de Renda também protege os jogadores do pagamento de impostos sobre dividendos de jogos de azar online.

Impostos sobre jogos de azar no Canadá

Os impostos sobre jogos de azar no Canadá variam, considerando que os impostos são aplicados em alguma forma de jogo. Jogos de azar, como loteria ou jogos de cassino, feitos online ou na privacidade da casa de um jogador, são imunes a impostos. No entanto, se o ganho do jogo for obtido de um cassino estabelecido vinculado a um escritório ou local físico específico, esse ganho estará sujeito a impostos. Uma vez que o código do imposto de renda não considera o jogo como um tipo de troca, emprego ou exercício de negócios, os ganhos obtidos com a atividade de jogo realizada em casa não têm imposto cobrado.

No entanto, se um jogador joga em um cassino reconhecido, seja físico ou online, todos os ganhos são considerados como renda, o imposto é pago e um formulário W-2G pode ser necessário. Ao preencher uma declaração de imposto, todos os ganhos e perdas devem ser claramente indicados na categoria de jogo.

Impostos sobre jogos de azar na Alemanha

Os impostos são cobrados dos operadores de apostas terrestres e online. Um imposto de 5.3% é pago pelos operadores de jogos de azar em todas as apostas feitas pelos jogadores. A base tributária e a alíquota são homogêneas em todo o país, e cada estado adota a mesma base tributária, resultando na mesma alíquota cobrada de todas as casas de apostas.

Impostos sobre jogos de azar na Suécia

Um jogador não tem que pagar impostos sobre os ganhos do jogo. No entanto, todos os operadores de jogos de azar com licença da Autoridade de Jogos Sueca são obrigados a pagar um imposto de 18% sobre todos os lucros. Além disso, os cassinos têm que pagar imposto sobre a variação entre as apostas feitas pelos jogadores e o valor pago como ganho em um mês, que é considerado o calendário fiscal. Os jogadores também podem ter que pagar impostos se o prêmio for obtido em um cassino ou caça-níqueis operado na Suécia.

Impostos sobre jogos de azar na Finlândia

A Finlândia é reconhecida por sua atitude geralmente liberal em relação ao jogo, o que também é evidente nas leis tributárias do país. Na Finlândia, os jogadores não têm de pagar uma parte dos seus ganhos de jogo como impostos. Independentemente do valor pago como jackpot, o jogador tem direito a todo o dinheiro. A introdução da criptomoeda também está se tornando bastante popular.

Impostos sobre jogos de azar na Noruega

Os ganhos de jogos acima de 10,000 Kroner são considerados um prêmio aleatório e estão sujeitos a um imposto de 27% sob a Lei de Tributação Norueguesa.

O jogo profissional é considerado uma forma de trabalho autônomo; portanto, todos os ganhos são considerados uma renda. Todas as perdas serão deduzidas e os ganhos incorrem em impostos. Se um jogador joga no exterior ou na Noruega não afeta o valor do imposto pago.

As atividades de jogo realizadas para benefício social e num Espaço Económico Europeu não são tributadas.

Impostos sobre jogos de azar na Suíça

Impostos mais altos são impostos aos operadores de jogos em terra do que aos operadores online. Para jogos de azar em terra, pague uma taxa de imposto de 40 a 80% sobre uma base tributária de 10 milhões de francos suíços; por cada aumento da base tributável, é paga uma taxa de imposto adicional de 0.5%. Para os operadores de jogos de azar on-line, é estabelecida uma taxa de imposto de 20 a 80%, que pode diminuir nos primeiros quatro anos de inicialização.

Não há necessidade de pagar impostos para jogadores que se envolvem em jogos de azar locais com operadores suecos. No entanto, os ganhos de jogo acima de 1 milhão de francos suíços, obtidos de operadores físicos ou online, estão sujeitos a impostos. Jogar com um operador de jogo não licenciado atrai impostos, independentemente do valor ganho.

Impostos sobre jogos de azar na Bélgica

Os jogadores na Bélgica pagam impostos sobre jogos de azar, mas o cassino, seja em terra ou online, paga o imposto de 11% às autoridades fiscais em seu nome. Além disso, os jogadores são tributados apenas sobre o lucro total obtido. Portanto, se você ganhou € 1000, mas jogou € 500, você é tributado apenas 11% sobre os 50% de lucro que você obteve. Os ganhos da loteria da Bélgica são isentos de impostos, embora todos os ganhos ainda devam ser declarados em sua declaração de imposto.

Impostos sobre jogos de azar na Holanda

Um imposto de jogo de 29% é pago de todos os ganhos através de jogos de azar. No entanto, o pagamento desses impostos depende de onde o operador está licenciado. Se licenciado na Holanda, nenhum imposto é cobrado em valores inferiores a € 454. Se a licença for internacional, os jogadores pagarão impostos sobre o valor. É importante notar que todos os ganhos, seja na UE, Holanda ou internacionalmente, devem ser declarados em uma declaração de imposto de jogo.

Impostos sobre jogos de azar na Dinamarca

Na Dinamarca, os ganhos podem ser tributados ou não tributados dependendo de onde os jogadores tiveram seus ganhos inesperados. Se o ganho for de um operador licenciado pela Autoridade de Jogos Dinamarquesas, o ganho não é tributado pessoalmente porque o operador é. Se, no entanto, os ganhos forem de um operador não licenciado pela Autoridade Dinamarquesa de Jogos de Azar, os jogadores devem declarar o ganho como renda pessoal e estão sujeitos a impostos de até 62%.

Embora todos possam não concordar com o pagamento de impostos, especialmente sobre seus ganhos com jogos de azar, vale a pena considerar alguns prós e contras.

Prós

  • Os impostos fornecem um meio alternativo de renda para os governos e atuam como um aumento de receita.
  • Os impostos também mantêm os operadores sob controle e garantem que os jogadores não sejam explorados.
  • Em países onde os jogadores não têm que pagar impostos ganhos em apostas, os jogadores podem manter todos os ganhos para si mesmos.

Desvantagens

  • Os impostos afetam as probabilidades dos jogos, uma vez que a maioria dos operadores de jogos de azar tem que pagar impostos sobre os lucros.
  • Os impostos, de certa forma, afetam o RTP ou a porcentagem de pagamento oferecida por determinados operadores de jogos de azar.
  • A imposição de pesados ​​impostos aos operadores de jogos de azar pode levar ao aumento de sites de jogos de azar não licenciados e offshore em uma tentativa de evadir impostos.

Perguntas Frequentes:

Isso depende do estado e do país, pois não há leis homogêneas sobre tributação de jogos de azar sobre ganhos inesperados de jogos de azar.

É melhor procurar ajuda profissional ao preencher uma declaração de imposto. Isso garante que nada seja deixado de fora.

A maioria dos países exige que você arquive todos os registros de perdas, mas, na maioria dos casos, não exige o pagamento de impostos sobre perdas.

Para descobrir a porcentagem a pagar como imposto sobre uma vitória no jogo, é melhor procurar aconselhamento de um contador profissional. Desta forma, você será fornecido com a figura correta. Você também pode pesquisar a porcentagem correta a ser lançada como imposto em seu país.

Os 10 melhores cassinos

Cassino Bizzo

Análise do Bizzo Casino

100% até € 100 + 100 Rodadas Grátis

Visite o site

18+ Apenas para novos jogadores. Min. Requisito de aposta. Válido até novo aviso. T & C's completos Aplicar

C grande
C grande

Chris GrandeChefe de Conteúdo

Sou redator de conteúdo especializado nos campos iGaming e jogos de azar. Espero que você possa ler e entender meu ponto de vista por meio do conteúdo que ofereço, mantendo-o atualizado com as últimas tendências do setor e lançamentos de jogos. Meu objetivo é entregar conteúdo honesto e verdadeiro para o benefício do leitor.